东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金

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东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金
* 来源 :http://www.kagezone.com * 作者 : * 发表时间 : 2017-10-04 17:09 * 浏览 :

  5、基金作为流通股股东在股权分置过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

  截至本报告期末,东吴移动互联A份额净值为0.981元,累计净值0.981元;本报告期份额净值增长率-2.97%,同期业绩比较基准收益率为-14.69%;东吴东吴移动互联C份额净值为0.977元,累计净值0.977元;本报告期份额净值增长率-2.59%,同期业绩比较基准收益率为-14.69%。

  截至2016年12月31日,公司整体资产管理规模为631.46亿元,其中公募基金148.47亿元,专户业务101.51亿元,子公司381.48亿元;旗下管理着25只公募基金,33只存续专户资产管理计划,101只存续专项资产管理计划(子公司),涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线,可满足不同类型投资者的投资需求。

  本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况及2016年度经营和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。

  本基金年初仓位低,躲过了1月份市场熔断风险,但是在上半年整体保持较低仓位因此也错过了其中市场反弹的机会。直到6月中下旬,随着货币政策收紧、信用债风险、英国脱欧等不确定因素消除,本基金在6月中下旬才逐步提高股票配置比例,配置方向主要集中于低估值的TMT、受益PPP的大建筑股、白酒、医药、金融等。

  本报告期内,本基金管理人从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出发,着力探索新形势下的内部风险控制体系,完善内幕交易防控机制,确保各项法规和制度的落实,基金合同得到严格履行。

  估值业务及份额净值计价有关事项的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易占锁定期内总交易的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  虽然2016年A股市场跌幅排名全球股市倒数,但我们对2017年A股市场相对谨慎乐观,企业盈利回升和估值消化,叠加供给侧和国企,2017年也许是A股市场不错的投资年份。不过随着IPO发行,A股市场股票数量会越来越多,2017年也许是一个分水岭,A股市场今后缺的不是股票,缺的是优质公司股票,优质公司股票今后或许能获得估值溢价。2017年,对于本基金而言,将自下而上选择优质公司股票作为主要投资对象。

  基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同,于2017年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突;公司现没有进行任何定价服务的约定。

  (3)促进信批规范化,加强日志化管理。加强对信批联系签约、新基金发行上市、定期报告、临时公告等信批时间线及工作节点的分解整理,关注信批的及时性和准确性,通过制作信批日历保障日常信批的按时执行,提高协作效率,保障信息披露的及时性。

  本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。

  1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。自2016年5月1日起营改增后,基金买卖股票、债券的差价收入免收。

  2015年以来,公司在成长股投资的传统优势基础上,进一步引入了量化投资策略,并在业内率先成立了绝对收益部,谋求穿越牛熊的正回报。目前已发行多只量化公募产品,其中东吴安盈量化基金、东吴安鑫量化基金为“量化策略+全市场选股”;东吴智慧医疗基金为“量化策略+热门主题”。从实战检验角度看,该系列基金住了市场反复震荡的,尤其在严控回撤、优化收益方面成效显著,初步实现了“下跌时回撤小,上涨时不掉队”的目标。

  (1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  注:1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。

  本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2016年1月1日起至12月31日止。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

  其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年。

  实收基金为对外发行的基金份额总额。申购、赎回、转换及分红再投资引起的实收基金的变动分别于交易确认日认列。

  (4)推动合规文化建设,加深合规渗透。本基金管理人及时根据新颁布的法律法规开展合规宣传培训工作,通过专题培训、律师、合规期刊等多种形式进一步加强了内部合规培训力度,深化基金从业人员风合规险意识,提升职业素养,营造良好合规氛围,促进公司稳定健康地发展。

  (2) 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线 基金的收益分配政策

  本基金投资目标是,希望通过新股申购以及把握中级别以上行情和精选个股,为投资者财富追求长期稳定的投资回报。

  其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  注:本项的 “卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:1、本基金于2015年5月27日成立。合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

  (a) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行

  公司自成立以来,始终坚守“待人忠、办事诚、以德兴业”的东吴文化,追求为投资者奉献可持续的长期回报。近年来,在泛资管大背景下,公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务协同发展,尤其在公募及专户领域大刀阔斧地进行了事业部制和平台化战略尝试,进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。

  2、股票交易佣金为成交金额的1%。扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、买(卖)证管费和证券结算风险基金等);证券公司不向本基金收取国债现券及国债回购和企券的交易佣金,但交易的经手费和证管费由本基金交纳,其所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金比率是公允,符合证监会有关。管理人因此从关联方获得的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究和市场信息服务。

  本基金投资组合中:股票投资占基金资产的比例为 0%-95%,投资于移动互联主题的股票的比例不低于非现金基金资产的 80%;国债、央行票据、地方债、金融债、企、中小企业私募债、短期融资券、公司债、中期票据、次级债、可转换债券(含分离型可转换债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款以及货币市场工具等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的5%;权证投资占基金资产净值的比例不高于 3%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的债券,股指期货的投资比例遵循国家相关法律法规。。本基金投资于其他金融工具的比例依照法律法规或监管机构的执行。本基金的业绩比较基准=中证移动互联网指数×50% +中债综合指数×50%

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  公司设立基金资产估值委员会,由公司副总经理、基金会计、固定收益部总经理、绝对收益部总经理、权益投资部副总经理、金融工程相关业务人员、合规风控人员等组成,同时,督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  经过三次股灾和近一年的调整,截至2016年底,中小板和创业板2016年动态pe分别为37、46倍(申万宏源统计),如果2017年中小板和创业板仍然能够维持30%左右的增长,那么将会有一批成长股进入价值投资领域。事实上,当前时点已有一些成长股已进入可以战略配置阶段,预计持有全年会有不错的绝对收益。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务》以及中国证监会相关和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  公司自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。在今后的工作中,本基金管理人将继续一贯的内部控制,完善内控制度,提高工作水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的权益。

  本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  2016年房子、商品和债券牛市与人民币贬值预期和外汇管制有密切关系,目前房价被控制,商品预计将高位震荡,债券市场仍处于去杠杆过进程,而2017年在外汇继续被管制背景下,相比较而言,去杠杆降估值一年多的A股市场这时具有吸引力,有望成为2017年资本保值增值重要投资品种。

  公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上,由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算,并参与公司对基金的估值方法的计算;公司副总经理、基金会计等参与基金组合估值方法的确定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认;督察长、合规风控业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论,发表意见和,与估值委员会共同商定估值原则和政策,但不介入基金日常估值业务。

  本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  经过多年积累和布局,公司的公募业务已形成三大投研“特色”:1.权益投资自下而上精选优质成长股,把握中国经济转型升级机遇;2.绝对收益提倡“用权益投资做绝对收益”的,借助量化模型进行择时和选股;3.固定收益以稳健为本,兼顾流动性与收益率,为大类资产配置提供基础性工具。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读于公司网站的年度报告正文。

  2016年在房地产和基建投资拉动下,叠加补库存因素,中国经济呈现平稳增长。从中观和微观看,我们看到在2011年中国经济下行周期中,国内许多行业集中度有所提升,同时在供给侧推动下,2016年许多周期型行业盈利能力得以明显提升,如煤炭、钢铁、化工等。我们判断,2017年在供给侧深入推进背景下,许多行业集中度将继续提升,对于具有技术优势、规模优势和成本优势的行业龙头企业盈利能力会继续改善并保持较好的盈利水平,这类型公司股票在2017年仍具有投资机会,同时这些行业龙头企业盈利的稳定对A股市场重心稳定也将能起到关键作用。

  2016年,公司的固定收益投资能力跃居行业“第一梯队”。据海通证券2016年基金公司固定收益投资能力排行榜显示,东吴基金固收团队以3.81%的综合收益率,位列85家入选基金公司的第六位。

  注:基金管理人于2016年2月3日发布代表人变更公告,经工商行政管理部门核准,代表人变更为王炯先生。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

  4、本基金于2015年5月27日成立。于2015年11月26日开始分为A、C两类。

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征试点的通知 》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)优化风险控制模式,完善风控系统建设。本基金管理人除了做好日常风控以外,持续升级系统功能,完善和改进各类风控阀值,使公司风控能力不断加强,风控水平持续提高,为公司快速发展创新业务提供有力的支撑。

  (2)深入重点专项稽核,做好常规稽核工作。随着业务的不断发展创新,本基金管理人持续梳理业务模式、主要监管规则、潜在风险点等,全面、深入地对关键业务领域进行专项稽核,内容涵盖相关业务领域的各个重要环节的内部控制与风险防范,促进制度规章及时更新,优化操作流程,提升业务线合规管理及风控意识。

  当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的,且目前可执行该种,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  当收取某项金融资产现金流量的合同已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  (2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

  注:本基金为分级基金,报告截止日2016年12月31日,份额总额为341,134,743.35份,其中东吴移动互联混合A基金份额净值0.981元,基金份额总额341,133,744.35份;东吴移动互联混合C基金份额净值0.977元,基金份额总额999.00份。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的、基金合同的及其他有关法律,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。

  本基金本报告期内,未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  本报告期基金财务报告经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了天衡审字(2017)00514号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

  2016年,东吴基金管理有限公司在东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

  注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。

  注:本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  本报告期内,公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关,对公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的样本,对其进行95%置信区间下的假设检验分析,同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。

  本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:

  本报告期内,公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求,持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时,公司合理的设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在各投资组合投资决策相对性的同时,确保其在获得投资信息、投资和实施投资决策方面享有公平的机会。

  2、本基金于2015年11月26日分为A、C两类,具体内容详见本基金管理人于2015年11月24日刊登的《关于东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金增加C类收费模式并修改基金合同的公告》。

  近年来,公司凭借扎实的投资团队、出色投资业绩,斩获了诸多项,比如2016年度最受欢迎债券类基金*东吴鼎利债券基金LOF(东方财富风云榜)、2015年度十大风云基金公司(《大众证券报》)、2014年度最佳投资风格*金蝉(东吴新经济股票型基金,《华夏理财》) 、2014年度新财富最智慧投资机构(《新财富》)等。

  7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  3、对基金取得的企券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

  2016年,由东吴基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

  2016年A股市场经过1月份熔断,上证指数从2015年底的3539点最低跌到1月27日的2638点,之后上证指数基本处于区间震荡态势,并且区间震荡底部逐步抬高。最后年底上证指数报收与3103点,全年跌幅为-12.31%,而创业板和中小板指数跌幅分别为-27.71%、-22.89%,跌幅远超上证指数。从行业表现看,以白酒为代表的消费类行业以及以煤炭、钢铁、化工、建筑为代表的周期型行业表现要强于以TMT、医疗服务为代表的成长股。

  东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]795号文《关于准予东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准向社会公开发行募集,募集期为2015年5月18日至2015年5月22日。经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验资,首次募集的净认购金额为人民币2,402,939,059.71元,利息为140,142.37人民币元,首次募集有效认购户数为16,528 户,按照每份基金份额面值1.00元人民币计算,本息合计募集基金份额总额为2,403,079,202.08份。经向中国证监会备案,本基金合同于2015年5月27日正式生效。本基金为契约型式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公司,基金托管人为平安银行股份有限公司。

  2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开、处罚的情形。

  2016年,基金托管人在东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。

  注:本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。

  (1) 对存在活跃市场的投资品种,如报表日有成交价,应当以当日收盘价作为公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。如报表日无成交价、且最近交易日后经济未发生重大变化的,应当以最近交易日收盘价作为公允价值;如报表日无成交价、且最近交易日后经济发生了重大变化的,应当在谨慎原则的基础上采用适当的估值技术,审慎确定公允价值。

  本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。

  (c) 在银行间同业市场交易的债券品种的公允价值,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行

  (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

  注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

  东吴基金管理有限公司于2004年8月27日获证监基字[2004]32号开业批文,并于2004年9月2日正式成立。注册资本1亿元人民币,公司所在地为上海市浦东新区源深279号,统一社会信用代码591。目前由东吴证券股份有限公司和上海兰生(集团)有限公司分别控股70%和30%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和经中国证监会批准的其他业务。

  租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。

  注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  同时,强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,采取实时、定期检查、专项稽核等方式,及时发现情况,提出改进并改进落实情况,推动内部控制机制的完善与优化。发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具相关报告。

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信状况、经营状况);证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量);证券公司信息服务评价(全面性、及时性和高效性)等方面。

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。

  注:支付基金托管人平安银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。

  注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务份额;

  公司建立了严格的投资决策内部控制:1、各投资组合投资决策保持相对性的同时,在获得投资信息、投资和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司研究策划部的研究工作实行信息化管理,研究在统一的信息平台发布,对所有产品组合经理;3、信息保密,在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告,在研究报布之前通过任何渠道泄露研究信息。同时,公司还建立了严格的投资交易行为制度,对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程,公平交易制度的执行和实现。

  2、对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  (b) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金自成立日起,采用中证协(SAC)基金行业股票估值指数以取代原交易所发布的行业指数。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线 费用的确认和计量

  4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则、应用指南、企业会计准则解释以及其他相关(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务》、《东吴移动互联灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关编制。

  1个、光大证券1个、天风证券2个。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元